Счёт для ИП и ООО.
Все кредитные организации работают в условиях неопределенности. От незапланированных финансовых потерь никто из них не застрахован на сто процентов. сайт
Следовательно, все банки должны регулировать свои риски и формировать обязательные денежные резервы, почему отзывают лицензии у банков почитайте здесь. Чтобы обеспечить финансовую надежность, банки должны создавать различные резервы, которые смогут покрыть возможные убытки. Размеры резервов, порядок использования и формирования денежных средств из них устанавливаются Центральным Банком России (ЦБР). Данные денежные средства используются только в случае острой необходимости, они имеют следующие виды. сайт
Это некоторая доля собственного капитала, которая образуется из отчислений от прибыли каждый год. Им покрываются убытки, которые возникают в результате работы банка. Также, резервный фонд банка создается для увеличения уставного фонда. Отчисления в этот фонд устанавливаются акционерами, но они не могут быть меньше указанной законодательством величины уставного капитала. Все банки могут по итогам года отчислять денежные средства в этот фонд, но только в том случае, если у них есть прибыль от деятельности.
Если деятельность банка приносит только убытки в отчётном году, то о создании резервного фонда не может быть и речи. Следовательно, резервный фонд создают благодаря приросту чистых активов. Таким образом, в этом фонде аккумулируются денежные средства, которые получены в результате деятельности банка. Перечисляя часть прибыли в резервный фонд, банк может использовать ее только на покрытие возможных убытков, и ни на какие другие посторонние цели. сайт
Их установил Центральный Банк России (http://www.cbr.ru/), чтобы контролировать денежные средства с помощью снижения накопления денег коммерческими банками. Это инструмент, которым можно регулировать общую ликвидность всех банков страны. Обязательными резервами банков являются денежные средства коммерческих кредитных учреждений, которые должны храниться в ЦБ РФ в виде финансового гарантийного фонда.
С помощью него обеспечивается надежное выполнение своих обязанностей банка перед клиентами. Резервные фонды создаются не в каких-то определенных банках, а во всех без исключения кредитных учреждениях. Эти денежные средства являются высоколиквидными активами, но могут быть использованы с некоторыми ограничениями. сайт
К примеру, если в банк перестали поступать деньги от вкладчиков, то с помощью обязательных резервов можно профинансировать этот процесс только в рамках установленного норматива, и никак иначе. Если увеличить сумму обязательных резервов из-за изменения норматива, это не сделает отдельный банк надежным, так как из оборота будут изъяты дополнительные денежные средства. сайт
Один раз в месяц все банки производят переоценку вложений в ценные бумаги по их рыночной стоимости. Под их рыночной стоимостью подразумевается средняя цена одной бумаги по сделкам за определенный срок. В некоторых случаях под рыночной стоимостью понимают фактическую цену покупки этой бумаги, уменьшенную дважды.
Таким образом, если рыночная стоимость бумаги будет ниже ее стоимости по балансу, то банк обязан сделать фонд под обесценение вкладов в ценные бумаги. Сумма резерва не должна быть больше пятидесяти процентов от ее балансовой стоимости. Этот резерв обычно формируют в последний рабочий день каждого месяца. Он списывается в одно время с выбытием этой бумаги. сайт
Нужно отметить, что резервы банка нужно создавать по каждой ценной бумаге отдельно, независимо от того, увеличилась ли или сохранилась ее стоимость. С помощью переоценки вкладов в ценные бумаги можно создать резервный фонд под их обесценение. Однако это не поменяет их стоимости по бухгалтерскому балансу. Резервы банка для обесцененных бумаг являются не резервами, а корректировкой их стоимости, учитывая количество ценных бумаг и их рыночную стоимость. сайт
Этот вид резерва формируется из-за кредитных рисков в деятельности кредитных организаций. Он позволяет избежать изменения величины прибыли из-за потерь по ссудам. Это, в свою очередь, воздействует на величину капитала. Формируется этот резерв из отчислений, которые относятся к расходам банка, причем по каждой выданной ссуде в отдельности.
Данный вид резерва используют только для покрытия не выплаченной ссудной задолженности клиентами по основному долгу. За счет него списываются потери по ссудам, которые невозможно взыскать. Банки разными способами борются с должниками по кредитам, но если дело заходит в тупик, и деньги по основному долгу невозможно вернуть, в ход идет резервный фонд. сайт
Ссудная задолженность, которую нельзя взыскать, будет списана с баланса банка за счет данного резерва. Если его нет, то она спишется как «убытки отчетного года». Таким образом, налогооблагаемая база банка будет уменьшена. Формируя подобный фонд, банки не пользуются никакими обладающими ценностью ресурсами. сайт
Кроме перечисленных резервов банков, есть и другие, к которым относятся резервы под балансовые активы, по срочным сделкам, по прочим потерям. Под возможными потерями банка понимают обстоятельства, которые подразумевают убытки в будущем при некоторых обстоятельствам.
К этим обстоятельствам относят снижение стоимости активов банка, неисполнение обязательств контрагентами, увеличение объема расходов по сравнению с ранним периодом. Непредвиденных ситуаций может быть много, но резервы банка должны обязательно быть, чтобы можно было в случае необходимости покрыть убытки. сайт Из всех рассмотренных банковских резервов самым эффективным является только резервный фонд. Только с помощью него кредитная организация может регулировать и покрывать свои расходы. Все остальные фонды нельзя назвать эффективными, так как их увеличение не приводит к тому, что банк может противостоять разного рода рискам и непредвиденным ситуациям. Дополнительно к материалу отметим наш рейтинг банков . сайт
Почему некоторым клиентам банки отказывают в выдаче кредита?
Что является основной ?
Почему банкам так важна кредитная история заемщика?
Об этом рассказывают эксперты по экономике и банковским операциям.
Что такое резервы?
Виктор Орлов, начальник Департамента активно-пассивных операций БАНКа ИТБ
: «Основная деятельность - привлечение средств клиентов и размещение средств в виде кредитов и вложений в прочие активы. Так как при кредитовании заемщиков существует риск невозврата кредитов, для целей защиты интересов вкладчиков и клиентов банка, Центральным банком введены требования о необходимости формирования резервов на случай обесценения ссуды.
Размер резерва зависит от оценки по сути вероятности возврата заемщиком кредита и чем более высокорискованный заемщик, тем больший резерв банк должен сформировать. Также размер резервов позволяет управлять риск-аппетитами банков и не допускать создания кредитных пузырей при неограниченном кредитовании.»
Игорь Задорин, начальник планово-аналитического управления банка «Кольцо Урала», поясняет: «Резервы - это средства, которые мы откладываем (резервируем) на случай, если клиент не расплатится по кредиту. По сути, это что-то вроде внутрибанковского «страхового фонда» (условно, естественно). В случае, если клиент «выходит на просрочку», мы по задолжавшему клиенту увеличиваем величину резервируемой суммы. А если он не платит более 90 дней подряд, мы откладываем 100% суммы, которую он остался должен, + по % платежам. Когда банк решает списать долг такого заемщика, он должен отразить убыток - он же эти деньги потерял. И этот убыток компенсируется созданными ранее резервами по клиенту»
Более подробно о банковских резервах рассказал Борис Пивовар, старший преподаватель кафедры экономики и финансов факультета экономических и социальных наук РАНХиГС
: «Банковские резервы - это те средства, которые банк оставляет на специальных счетах в случае каких-нибудь нестандартных ситуаций.
Есть обязательные банковские резервы - это средства, а точнее тот процент, который коммерческий банк обязан оставлять с каждого взятого депозита(вклада) и вносить его на специальный счет Центрального Банка Российской Федерации
. Это, во-первых, является страховкой в том случае, если требуется срочный возврат средств части вкладчиков, а, во-вторых, это является одним из неотъемлемых инструментов денежно-кредитной политики. Если объяснить на примере, то, условный банк взял во вклад 100 рублей. Норма обязательных резервов условно - 10%. Это значит, что данный банк обязан 10 рублей (10% от 100, полученных на депозит) перевести на специальный счет в Центральный Банк РФ. Остальное банк может использовать по своему усмотрению, а именно выдавать кредиты и прочее. Если эта норма повышается, то это значит что банк может меньшей суммой денег оперировать, что будет уменьшать объемы кредитования в стране. А если кредитов будет меньше, то меньше денег будет в обращении, что потенциально может замедлить инфляцию, но и замедляет кредитование новых проектов, бизнеса и прочего. И наоборот, чем меньше норма обязательных резервов, тем больше денег становится в стране, что увеличивает объемы вложений в бизнес (инвестиции), но может разогнать инфляцию. Именно поэтому, Центральный Банк очень осторожно управляет этой нормой обязательных резервов.»
«У далеких от финансового рынка людей возникает вопрос: зачем надо обязывать банки создавать какие-то резервные фонды, если при дефолте ипотечного заемщика банк может обратить взыскание за заложенную квартиру? Наложить взыскание банк может, только квартира - это не котенок, которого можно за полчаса продать у метро. Продажа квартиры занимает от нескольких месяцев до нескольких лет: чем дороже объект, тем сложнее найти покупателя. Поэтому банк забирает часть средств из резервов для выплат процентов по депозитам, расходам на аренду зданий и помещений, оборудование, зарплаты персоналу и пр.» - добавляет Анастасия Кузнецова, директор юридического департамента бюро элитной недвижимости «Must Have ».
Дмитрий Овсянников - Генеральный директор компании «ИПОТЕК. РУ»
: «О формирований резервов банками, серьезно заговорили в 1998 году, после августовского кризиса. Кризис этот был вызван невозможностью банков возвращать вклады населению. «Как вклады связаны с резервами?» - спросите Вы. Самым прямым образом! Попробую объяснить, что называется «на пальцах и по-простому». Дело в том, что банк выступает в роли некоего финансового посредника: берет деньги у одних в виде, например, вкладов, и дает деньги другим в виде кредитов. По вкладам - одни процентные ставки (ниже), по кредитам - другие (выше). Разница в ставках позволяет банкам зарабатывать.
Что произошло в 1998 году? Банк взял деньги у вкладчиков, выдал их заемщикам в виде кредита, а заемщики деньги не возвращают. Следовательно, у банка нет денег, чтобы вернуть их вкладчикам.
Логичный вопрос к банку со стороны Центробанка: «Кому же вы деньги даете? Надо же проверять заемщика! Зачем давать деньги тем, о ком заранее известно, что возвращать не будут?» И было решено, что когда банк дает кредит, то, в зависимости от того, как исправно заемщик платит, банк должен формировать резервы, размещая их на счете Центробанка под «смешной» процент.
Если заемщик платит исправно - резервы формировать не нужно. Если заемщик платит, допуская многочисленные просрочки - банк должен сформировать резерв. Иногда размер такого резерва может быть равен остатку долга заемщика перед банком.
Для чего резерв? Для того, что если заемщик, которому банк выдал кредит, перестанет платить вообще, чтобы у банка были деньги расплатиться с вкладчиками. Но это, что называется «по-простому». В результате, 26 марта 2004 г. было выпущено Положение банка России N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"
»
Как взаимосвязаны банковские резервы и кредитная история заемщиков?
Виктор Орлов : «Одним из инструментов оценки вероятности возврата кредита заемщиком является его кредитная история. Статистика показывает, что чем хуже у клиента кредитная история в прошлом, тем больше вероятность, что заемщик не будет платить по кредитам и в будущем.»
Анастасия Кузнецова : «Сейчас на рынке официально зарегистрировано 25 , которые хранят кредитную историю заемщиков. Решение выдавать или не выдавать кредит банк принимает только после изучения истории заемщика. Каждый пятый отказ в выдаче кредита происходит именно из-за плохой кредитной истории заемщика. Связь между объемом банковских резервов и кредитной историей заемщиков самая прямая. Чем больше клиентов с риском невозврата кредита, тем больше должен быть объем резерва. Поэтому банкам не выгодно выдавать кредиты заемщикам с проблемной историей, чтобы не повышать суммы, перечисляемые в резерв и не ухудшить финансовые результаты.»
Борис Пивовар
приводит пример: «Условно, у человека в его кредитной истории есть или невозвраты кредитов. Банк может ему выдать кредит, но разумеется под более высокий процент. Но и соответственно резервы под такого рода заемщиков он будет оставлять существенно большие, чем установленные Центральным Банком. Это как человек, если не уверен, что получит зарплату в срок, а продукты покупать нужно каждый месяц, и за квартиру нужно платить. Он может оставить дополнительный запас у себя, сверх того, что он оставляет обычно, чтобы в случае возникновения неприятной ситуации (а именно не выплаты зарплаты), он смог купить, что ему нужно.
Поведение банков в данном случае ничем не отличается. Просто банки используют и оперируют большим количеством информации о заемщиках, включая кредитной историей. Этот аспект носит красивое название «Управление рисками», а по большому счету - это просто способ предугадать и минимизировать возможные потери, от нерадивых клиентов.»
Почему банки придираются к кредитной истории заемщика? Почему испорченная кредитная история - самая частая причина отказов в кредите?
Дмитрий Овсянников
: «В соответствии с Положением банка России N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов…", ссуды заемщика относятся к одной из 5 категорий качества.
Самая лучшая категория качества - стандартные ссуды. Самая худшая категория качества - безнадежные ссуды (V категория). (Как понятно из названия, в случае с безнадежными ссудами, банк понимает, что их ему просто не вернут).
При определении того, к какой категории качества относится ссуда заемщика, учитывается финансовое положение заемщика и качество обслуживания долга. Причем, если у заемщика несколько ссуд (кредитов), то они относятся к одной категории качества, в зависимости от того, к какой категории относится та ссуда, качество которой самое плохое. В зависимости от категории качества ссуды, банк либо должен формировать обязательные резервы, либо не должен. Также, от категории ссуды зависит размер резерва для конкретной ссуды или для портфеля однородных ссуд. Следовательно, банк должен знать, кредитную историю заемщика, наличие у заемщика кредитов, чтобы правильно рассчитать размер обязательных резервов.»
Виктор Орлов : «С учетом ужесточения Центральным банком требований к созданию резервов, ухудшению общей платежеспособности населения и роста просрочек по кредитам, банки вынуждены проводить более взвешенную и, возможно, жесткую кредитную политику, что в том числе привело к росту отказов в кредитовании заемщиков с плохой кредитной историей.»
Почему сейчас почти нет , особенно рефинансирования валютных кредитов? (Действительно ли все это из-за Положения 254-П и необходимости формировать резервы?)
Дмитрий Овсянников
: «Необходимость формировать резервы - лишь одна из причин отказа банков от программ по рефинансированию. Действительно, при рефинансировании, кредит заемщика может быть отнесен к более низкой категории качества, с необходимостью формирования под него большего резерва
. Но есть еще две основные причины отказа банков от рефинансирования.
Дело в том, что банки стараются любой кредитный продукт поставить на поток. Это важно для формирования портфеля однородных ссуд. Общаясь с разными банками, слышу одни и те же аргументы против рефинансирования. Мол, на 3000 выданных банком кредитов приходится порядка двух десятков рефинансирований, причем, больше половины рефинансирований совершено самими сотрудниками конкретного банка: они рефинансируют собственные кредиты. То есть, говорить о рефинансировании, как о массовом кредитном продукте - не приходится.
Но наиболее частая причина отказов банков в рефинансировании валютных кредитов связана с соотношением «кредит/залог». В связи с ростом курса валюты, получилось, что размер кредита валютного заемщика немногим меньше стоимости предмета залога, а в ряде случаев и больше. Если в качестве примера подставить цифры, то не хотят банки давать заемщику кредит, к примеру, 5 миллионов, под залог квартиры, которая стоит три миллиона.»
Виктор Орлов : «Касательно рефинансирования валютных кредитов. В период максимального роста курса валют, заемщики практически не могли провести рефинансирование кредитов в рублевые, в связи с тем, что банки предлагали такое рефинансирование по текущим курсам валют. Предложения заемщиков о фиксации курсов на момент «до их роста», были труднореализуемы для банков, так как в этом случае у банка возникал существенный убыток. В последнее время, в том числе из-за предоставления ЦБ банкам возможности равномерного отнесения на убытки такого результата рефинансирования, а также из-за роста рубля, все большее количество заемщиков могут перевести свои валютные кредиты в рублевые.»
Итак, мы выяснили, что вроде бы, формирование резервов - дело нужное и хорошее, но с другой стороны, необходимость формирования резервов - одна из причин, почему «не работает» рефинансирование, особенно валютных кредитов, а также необходимость формирования резервов - это одна из причин, почему банки отказывают в выдаче кредитов заемщикам с испорченной кредитной историей.
В современной экономической системе большую важность имеют такие организации, как банки. Они позволяют аккумулировать и распределять свободные средства в обществе. Но, увы, они также могут негативно сказываться на его деятельности при ведении рискованных операций. Именно для этого и было введено такое понятие, как ликвидность банка. Если дела у организации идут плохо, то можно вовремя отследить такое положение дел. И одним из факторов определения состояния и являются банковские резервы.
Обязательные резервы были введены для регулирования ликвидности банковской подсистемы Российской Федерации. Также посредством этого механизма контролируются денежные агрегаты благодаря постепенному снижению денежного мультипликатора. Всё это регулируется следующей нормативной базой:
Статья 24 Закона о банках для поддержания физической надежности кредитных организаций обязывает их создавать резервы, в которых может быть только собственный капитал банка. Для этих целей не могут использоваться сомнительные и безнадежные активы. Порядок формирования, а также резерв банковского учреждения устанавливается согласно статье 69 Закона про Банк России ЦБ РФ. А вот зачем они нужны? Используются банковские резервы с целью покрытия возможных потерь по валютным, процентным и иным финансовым рискам, а также в качестве гарантии возврата средств граждан, что были вложены в конкретное учреждение. Выполнять эти обязанности обязана каждая организация, как только ею была получена соответствующая лицензия. Если она решит повременить с этим, то вполне ожидаемо в скором времени будут приходить извещения от Банка России, а при их игнорировании – штрафы и иные санкции.
Порядок формирования установлен положением № 283-П Банка России, которое действует в редакции от 26 июня 2009 года. Причин, по которым могут использоваться банковские резервы, несколько:
Но для чего формируются обязательные резервы? В качестве основы могут выступать:
Наиболее известным является направленность резерва на защиту вложений физических лиц. Деньги, что перечисляются финансовым учреждением Банку России, в последующем идут на восстановление потерь вкладов, если организация перестаёт существовать или не может обеспечить свою деятельность в полноценном смысле.
Когда формируются обязательные резервы, то исходят из принципа приоритета экономической составляющей операции над её юридической формой. Но поскольку существует значительное количество различных особенностей, то необходима система расчета возможных потерь. И она есть. В основе данной системы находятся категории. Всего их существует 5. Каждая из них отвечает за определённое состояние операции. Для их различия они нумеруются:
Для этого используются рассмотренные выше категории. В зависимости от категории банк должен обеспечивать определённый процент резервирования (относительно расчетной базы). Размер устанавливается Положением № 283-П. Процент может как быть фиксированным, так и находиться в определённом диапазоне. Предлагаем ознакомиться с сокращенным содержанием упомянутого положения:
Банковские резервы должны создаваться с опорой на следующее:
Вот мы и рассмотрели, что собой представляет частичное банковское резервирование. Дополнительно можно ещё поговорить об отдельных нюансах. Так, на территории Российской Федерации ликвидность банка должна поддерживаться валютой нашего государства. При этом необходимо учитывать все существующие риски. Для формирования резервов следует использовать только собственный капитал банка. Также следует отметить и негативные последствия, с которыми финансовые учреждения могут столкнуться, если ими будут проигнорированы нормативные особенности. В таких случаях Банк России применяет к ним организационные меры принудительного воздействия. Первоначально направляют предписания, в которых содержится требование устранения нарушений. Если оно не будет выполнено, то могут быть применены штрафы или иные санкции.
Сущность обязательного банковского резервирования
Определение 1
Обязательное банковское резервирование представляет собой средства банка, подлежащие обязательному хранению в Центральном банке России на корреспондентском счете.
Назначение системы обязательного банковского резервирования заключается в том, чтобы обеспечить обязательства коммерческих банков по размещенным в них депозитам. Помимо этого, обязательное банковское резервирование выступает инструментом регулирования объема обращающейся денежной массы.
Внесенные в банк физическим или юридическим лицом денежные средства налагают на этот банк обязанность перевода определенного процента от внесенной суммы на предназначенный для этого счета банка в Центральном банке страны в качестве резерва, подлежащего хранению там до момента вывода средств клиентом из банка.
Система обязательного банковского резервирования призвана решать две основные задачи:
Обязанности определения нормативов обязательного банковского резервирования возложены на Центральный банк России.
Обязанности по выполнению нормативов обязательного банковского резервирования возлагаются на коммерческие банки с момента получения ими соответствующих лицензий.
Взносы банков в счет обязательных резервов осуществляются в безналичном порядке в национальной валюте.
Замечание 1
Центральный банк России не осуществляет выплату процентов по обязательным резервам.
Обязательные банковские резервы не могут быть объектом обращения взыскания. В случае ликвидации банка обязательные резервы передаются ликвидационной комиссии.
Освобождению от обязательного банковского резервирования подлежат такие обязательства банка перед клиентами как:
Выполнение требований обязательного банковского резервирования является условием допуска банка к осуществлению операций денежно-кредитной политики Банка России (рефинансирования, депозитных операций, операций РЕПО, операций «валютный своп», других операций Банка России).
Нормативы обязательного банковского резервирования определяются Советом директоров Центрального банка и подлежат публикации в Вестнике Банка России. Центральным банком России предусматривается право использования механизма усреднения обязательных резервов для определенных категорий кредитных организаций, что предусматривает использование среднего показателя суммы денежных средств за предыдущий месяц, подлежащих депонированию в виде резерва, для расчета его величины.
Величина нормативов обязательного банковского резервирования по срокам и видам привлеченных денежных средств физических и юридических лиц составляет в отношении:
Общая величина нормативов обязательного банковского резервирования не может превышать 20% обязательств банка.
В том случае, если банк не выполнял свои обязательства по внесению взноса на счета Центрального банка России в рамках обязательного резервирования, последний выполняет списание недовнесенных средств и суммы невыполнения усреднения обязательных резервов с корреспондентских счетов кредитной организации.
Такое списание выполняется с первого дня по окончании периода регулирования до момента полного погашения по день представления банком расчета по обязательным резервам на следующий отчетный период включительно.
Нарушение банком нормативов обязательного банковского резервирования влечет наложение штрафа. Расчет величины штрафа осуществляется единовременно Центральным банком России исходя из следующих показателей:
Расчет суммы штрафа основан на применении дифференцированного подхода, зависящего от способа обнаружения ошибки:
Замечание 2
Сумма штрафа округляется до целых рублей.
Штраф может быть в добровольном порядке уплачен банком после получения предписания о его уплате или же взыскан Центральным банком в результате судебного разбирательства при невыполнении предписания. Величина штрафа при этом не может превышать сумму штрафа, определенную на основании двукратного размера ставки рефинансирования.
Если величина штрафа не превышает 100 рублей, он не подлежит отражению в документации Центрального банка и взысканию.
Обязательные резервы банков
Обязательные резервы банков
Обязательные резервы банков - средства коммерческих банков и других кредитных институтов, которые они обязаны хранить в центральном банке в качестве обеспечения некоторых своих операций в соответствии с нормами обязательных резервов.
Обязательные резервы представляют собой механизм регулирования общей ликвидностью банковской системы. Резервные требования устанавливаются в целях ограничения кредитных возможностей организаций и поддержания на определенном уровне денежной массы в обращении. Размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитных организаций и порядок их депонирования устанавливается Советом директоров Центрального Банка.
См. также: Банковские резервы
Финансовый словарь Финам .
Средства коммерческих банков, других кредитных институтов, которые они обязаны хранить в центральном банке в качестве обеспечения некоторых своих операций в соответствии с нормами обязательных резервов. Величина и структура таких резервов… … Энциклопедический словарь экономики и права
Обязательные резервы банков - средства коммерческих банков и других кредитных институтов, которые они обязаны хранить в центральном банке в качестве обеспечения некоторых своих операций в соответсвии с нормами обязательных резервов … Терминологический словарь библиотекаря по социально-экономической тематике
Обязательные резервы коммерческих банков - – средства кредитных организаций, которые они должны хранить в качестве обязательного резерва на корреспондентском счете в центральных банках. Система обязательного резервирования вводится для обеспечения обязательств банков по размещенным… … Банковская энциклопедия
ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ РЕЗЕРВЫ - (англ. legal reserves) – средства кредитных организаций, хранящиеся в центральном банке в соответствии с принятыми нормами. Депонирование части денежных средств, привлеченных коммерч. банками, в фонде О.р. является инструментом денежно кредитного … Финансово-кредитный энциклопедический словарь
Экономический словарь
Средства коммерческих банков и других кредитных институтов, которые они обязаны хранить в центральном банке в качестве обеспечения некоторых своих операций в соответствии с нормами обязательных резервов. Величина и структура обязательных… … Экономический словарь
резервы банковские (обязательные) - средства коммерческих банков и других кредитных институтов, которые они обязаны хранить в центральном банке в качестве обеспечения некоторых своих операций в соответствии с нормами обязательных резервов. Величина и структура обязательных… …
резервы обязательные - средства коммерческих банков и других кредитных институтов, которые они обязаны хранить в центральном банке в качестве обеспечения некоторых своих операций в соответствии с нормами обязательных резервов. Величина и структура обязательных… … Словарь экономических терминов
ВЗЫСКАНИЕ СУММ НЕДОВЗНОСА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ С КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ - взыскание территориальным учреждением (расчетно кассовым центром) Банка России денежных сумм с коммерческих банков, которые направляются на восполнение обязательных резервов, и штрафов за нарушение порядка резервирования, начиная с третьего… … Большой бухгалтерский словарь
См. РЕЗЕРВЫ БАНКОВСКИЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.. Современный экономический словарь. 2 е изд., испр. М.: ИНФРА М. 479 с.. 1999 … Экономический словарь
